中華網(wǎng)財經8月5日訊 8月5日，中華網(wǎng)財經了解到，青島云路先進材料技術股份有限公司(下稱“青島云路”)回復科創(chuàng)板二輪問詢。

證監(jiān)會網(wǎng)站刊登的《關于青島云路先進材料技術股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件的第二輪審核問詢函的回復》披露，在科創(chuàng)板第二輪問詢中，上交所主要關注公司關聯(lián)交易、營業(yè)收入、成本、期間費用、訴訟糾紛、市場空間和下游行業(yè)、實控人、募投項目等共計13個問題。

關于關聯(lián)交易，上交所要求發(fā)行人說明：結合前述情況，說明是否存在低價向關聯(lián)方銷售進行利益輸送的情形。

青島云路回復稱報告期內，發(fā)行人向云路新能源銷售納米晶超薄帶的價格略低于向其他無關聯(lián)第三方的銷售價格，主要系發(fā)行人向云路新能源銷售的納米晶超薄帶主要為未經剪切的納米晶寬帶，不包含帶材剪切的外協(xié)加工成本；2020年，公司向云路新能源銷售霧化粉末及其制品的毛利率為負主要系發(fā)行人參考競爭對手確定銷售價格，而霧化粉末磁粉芯產品由于處于市場開拓前期，單位成本較高所致。綜上所述，報告期內，發(fā)行人向云路新能源的日常關聯(lián)銷售定價遵循市場化定價原則，定價具有公允性，不存在低價向關聯(lián)方銷售進行利益輸送的情形。

上交所要求請發(fā)行人重新回答首輪問詢問題1.1，說明：（1）發(fā)行人出資形式種類，屬于貨幣或非貨幣出資，非貨幣出資是否履行相應評估、驗資、交付、登記等法定財產轉移手續(xù)等程序，是否造成國有資產流失；

青島云路回復稱，發(fā)行人從云路新能源分立時，各股東以非晶事業(yè)部的模擬凈資產出資設立發(fā)行人，分立前后，包括黎明科技在內的各股東持有云路新能源和發(fā)行人的持股比例均未發(fā)生變化。發(fā)行人自云路新能源分立設立時以非貨幣資產出資，相關出資已經履行了審計、評估、驗資、交付、登記等法定財產轉移手續(xù)等程序，未發(fā)生國有資產流失的情形。

2019年1月23日，黎明科技已出具說明函，確認發(fā)行人分立設立的過程未發(fā)生國有資產流失，“自云路新能源經國資增資控股時起至本公司退出對云路先進材料投資時止，云路新能源及云路先進材料有關歷史沿革中歷次變更皆符合屆時有效的法規(guī)及國資監(jiān)管政策，履行了必備的程序、執(zhí)行了有效的審批與決策，相關申報資料確認合法、有效，歷次股權變更清晰且合法、有效，云路新能源存續(xù)分立出云路先進材料時土地、設備等各類資產的分立交割合法、有效，分立方案的最終實際執(zhí)行情況合法、有效，不存在國有資產流失或國有股東利益受損的情形”。

2020年8月5日，青島證監(jiān)局發(fā)布青島云路進行輔導備案登記的消息，2021年3月26日國泰君安證券股份有限公司提交其上市輔導工作總結報告。

2021年4月12日，上交所受理了青島云路先進材料技術股份有限公司（簡稱：青島云路）的科創(chuàng)板上市申請。這是青島云路第二次沖擊科創(chuàng)板IPO。此前因在上市輔導階段臨時將上市場所從上交所主板換為科創(chuàng)板，受累“科創(chuàng)屬性和市場份額的論證材料不足”。

招股書顯示，青島云路此次擬發(fā)行不超過3000萬股新股，發(fā)行后總股本不超過12000萬股，擬募集資金8億元。

青島云路成立于2015年12月，自設立以來一直專注于先進磁性金屬材料的設計、研發(fā)、生產和銷售，已形成非晶合金、納米晶合金、磁性粉末三大材料及其制品系列。據(jù)稱，目前該公司核心產品非晶合金薄帶的市場份額為全球第一。

該公司是央企中國航空發(fā)動機集團（簡稱：中國航發(fā)）旗下控股公司。招股書顯示，中國航發(fā)通過其全資子公司航發(fā)資產間接持有青島云路28.5%的股權。

財務數(shù)據(jù)顯示，2018年-2020年（報告期），青島云路實現(xiàn)營業(yè)收入分別為7.35億元、7億元、7.15億元，營業(yè)收入近年來止步不前；不過，報告期內其凈利潤卻呈穩(wěn)步上升趨勢，最近三年分別為6486.75萬元、8244.69萬元、9584.76萬元。

關鍵詞： 是否 低價 國有資產 造成