中華網財經8月26日訊 中華網財經了解到，8月25日，浙江臻鐳科技股份有限公司(下稱“臻鐳科技”)回復科創(chuàng)板首輪審核問詢。6月29日，浙江臻鐳科技股份有限公司披露招股說明書（申報稿），擬發(fā)行股份不超過2731萬股，公司股東不公開發(fā)售股份，本次擬募資7.05億元。

證監(jiān)會網站8月25日刊登的《關于浙江臻鐳科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請文件的審核問詢函之回復報告》披露了主要問詢問題。在科創(chuàng)板首輪問詢中，上交所主要關注發(fā)行人業(yè)務、關于銷售、關于生產模式與采購、關于關聯(lián)交易、關于發(fā)行人子公司、發(fā)行人與浙江大學關系等共計16個問題。

關于發(fā)行人和浙江大學關系，根據(jù)申報材料，發(fā)行人實際控制人郁發(fā)新目前擔任浙江大學博士生導師，發(fā)行人部分專利受讓自浙江大學，同時報告期內發(fā)行人和浙江大學存在簽署技術開發(fā)（委托）合同的情形。

上交所要求說明，發(fā)行人當前技術或專利等是否涉及實際控制人在浙江大學任職的職務發(fā)明等情形，是否存在潛在糾紛；上述技術開發(fā)合同的主要內容，發(fā)行人獲取訂單是否與實際控制人的任職有關，發(fā)行人在技術來源和業(yè)務獲取上是否存在對浙江大學的依賴。

臻鐳科技回復，除發(fā)行人自浙江大學繼受取得的四項專利外，發(fā)行人其余技術及專利不涉及實際控制人在浙江大學任職的職務發(fā)明；發(fā)行人自浙江大學繼受取得的四項專利雖涉及實際控制人在浙江大學任職的職務發(fā)明，但是，該等專利系發(fā)行人以合理、公允的價格自浙江大學受讓取得，已完成產權轉移登記，權屬清晰，不存在爭議或潛在糾紛。

發(fā)行人獲取上述訂單與實際控制人在浙江大學的任職無因果關系；在技術來源上，發(fā)行人技術或專利均為發(fā)行人自主研發(fā)形成或合理方式繼受取得，發(fā)行人具備聯(lián)合承研項目中其應完成部分的項目任務所需要的技術；在業(yè)務獲取上，發(fā)行人與浙江大學存在合作關系，但不存在對浙江大學的重大依賴。

關于發(fā)行人子公司，根據(jù)申報材料，發(fā)行人全資子公司航芯源在設立時，郁發(fā)新委托王立平作為名義股東代為持有航芯源35%的股權，后續(xù)該等代持進行了解除；2017年第二次轉讓時，航芯源創(chuàng)始股東何克明將35%的股權無償轉讓給郁發(fā)新。上交所要求說明，何克明無償將35%的股權轉讓給郁發(fā)新的原因及合理性，后期于全入股和梁衛(wèi)東入股的價格存在較大差異的原因及合理性；

臻鐳科技回復，2017年12月，何克明將其持有的航芯源35.00%（對應注冊資本1,050.00萬元）的股權（其中未到位280.00萬元注冊資本）無償轉讓給郁發(fā)新。因航芯源設立至本次股權轉讓期間一直處于虧損狀態(tài)，截至2017年11月30日，航芯源凈資產506.64萬元，2017年1-11月凈利潤-783.58萬元、收入0萬元。其次，何克明亦未實際參與航芯源的日常經營管理?；诋敃r航芯源的企業(yè)情況，何克明希望通過將控股權轉給郁發(fā)新及其團隊以提高團隊積極性，將航芯源35.00%（對應注冊資本1,050.00萬元）的股權（其中未到位280.00萬元股權）無償轉讓給郁發(fā)新，同時，何克明與郁發(fā)新協(xié)商一致，何克明不再承擔其于航芯源設立之初承諾的王立平名下應繳未繳的280.00萬元出資義務。

何克明與郁發(fā)新之間不存在親屬關系、關聯(lián)關系、委托持股或其他利益輸送安排，雙方對本次股權轉讓不存在爭議或潛在糾紛。

營收規(guī)模實現(xiàn)高速增長 前五大客戶高度集中

資料顯示，臻鐳科技是一家專注于射頻前端套片和模組研發(fā)、生產和市場推廣的企業(yè)。公司的產品方向主要包括終端使用的射頻前端套片、高集成度TR組件及模組兩類產品，其中射頻前端套片包括功率放大器、低噪聲放大器、開關以及前端模組，可廣泛應用于天通衛(wèi)星通訊、北斗導航、數(shù)字對講機、UHF數(shù)據(jù)鏈、自組織通信網等通信領域。

招股書披露，財務數(shù)據(jù)部分，公司2018年、2019年、2020年營收分別為399.35萬元、5,544.99萬元、1.52億元;同期對應的凈利潤分別為-4,897.74萬元、418.53萬元、7,693.60萬元。

發(fā)行人2020年度扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤7,295.92萬元，營業(yè)收入為15,212.41萬元。

另據(jù)招股書顯示，臻鐳科技前五大客戶在近三年處于高度集中的態(tài)勢。報告期內，公司向前五名客戶的銷售收入占比分別為90.71%、83.92%和74.19%。雖呈現(xiàn)下降趨勢，但占比依然超過70%。

臻鐳科技稱，主要原因系公司客戶以國防科工集團下屬單位居多，按同一控制合并口徑計算涉及的企業(yè)數(shù)量較多，因此各年度合計收入占比較大。

關鍵詞： 臻鐳 浙大 股份 轉讓