中華網(wǎng)財經(jīng)10月14日訊 中華網(wǎng)財經(jīng)了解到，2021年10月14日，浙江同星科技股份有限公司（下稱“同星科技”）披露招股說明書（申報稿）。同星科技本次申請發(fā)行股票數(shù)量不超過2000萬股，本次發(fā)行股份全部為公開發(fā)行新股，不涉及公司股東公開發(fā)售股份，公司公開發(fā)行股票數(shù)量不低于公開發(fā)行后公司總股本的25%。擬募集資金2.89億，其中冷鏈物流系統(tǒng)環(huán)保換熱器及智能模塊產(chǎn)業(yè)化項目，擬投入募集資金約1.38億元；輕商系統(tǒng)高效換熱器產(chǎn)業(yè)化項目，擬投入募集資金約1.03億元；研發(fā)中心建設(shè)項目，擬投入募集資金4858.66萬元。擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。

同星科技2001年1月成立，主營業(yè)務(wù)為制冷設(shè)備相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括換熱器、制冷系統(tǒng)管組件、汽車空調(diào)管路和制冷單元模塊等。

同星科技實際控制人為張良燦、張?zhí)煦?、張情怡，直接和間接控制公司93.34%的股權(quán)；同星投資是控股股東；同星投資、張良燦、天勤投資、張?zhí)煦蛷埱殁?，分別持有48.00%、20.60%、13.34%、6.40%和5.00%的股份。

財務(wù)數(shù)據(jù)方面，據(jù)招股書，在2018年-2021年1-6月（下稱：報告期），同星科技實現(xiàn)營收3.67億元、4.13億元、5.02億元、3.93億元，同期凈利潤分別為2,019.09萬元、4,101.74萬元、4,643.25萬元、3,926.94萬元?？鄯呛髢衾麧櫡謩e為2,026.42萬元、3,787.42萬元、4,524.92萬元、3,746.02萬元。

同星科技主營業(yè)務(wù)收入來源為換熱器、制冷系統(tǒng)管組件、汽車空調(diào)管路及制冷單元模塊。報告期內(nèi)，換熱器實現(xiàn)的銷售收入分別為2.02億元、2.08億元、2.53億元和2.17億元，占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為58.40%、54.58%、54.91%和58.45%，是公司最主要的產(chǎn)品。

報告期內(nèi)，同星科技主營業(yè)務(wù)毛利率分別為25.91%、26.20%、26.13%和25.56%。而其他業(yè)務(wù)毛利率2020年則下降57%。同星科技解釋稱，一方面，公司其他業(yè)務(wù)收入主要來自于公司的鈑金件產(chǎn)品銷售，公司報告期內(nèi)采取低價策略爭取大客戶的鈑金件產(chǎn)品訂單，隨著公司此類訂單收入占比的提升，相關(guān)業(yè)務(wù)的毛利率逐漸下降；另一方面，公司自2020年以來鈑金件生產(chǎn)設(shè)備的增加與新廠搬遷費用等提高了鈑金件業(yè)務(wù)的成本，導(dǎo)致其他業(yè)務(wù)收入毛利率的降低。

此外，同星科技2020年及今年上半年，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額持續(xù)低于當(dāng)期凈利潤。據(jù)招股書顯示，報告期內(nèi)同星科技經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為2,472.04萬元、4,519.91萬元、356.86萬元和-4,193.42萬元，其中2020年度及2021年1-6月的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤差異較大，同星科技解釋為主要系在客戶信用期較長且以票據(jù)結(jié)算居多的情況下，公司收入自2020年下半年以來快速增長所致。

值得注意的是，同星科技研發(fā)人員數(shù)量僅有88人，與其他同業(yè)可比上市公司相比偏少，同星科技表示，主要是因為公司規(guī)模相對較小，同行業(yè)可比上市公司大多向行業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)延展所致。

同星科技下游客戶主要為輕商制冷設(shè)備、家用制冷設(shè)備、空調(diào)、干衣機等設(shè)備制造商。其中，海爾集團是第一大客戶。今年上半年前五大客戶分別為海爾集團、海信集團、美的集團、星星冷鏈、澳柯瑪。報告期內(nèi)，新增前五大客戶包括美的集團、長安汽車集團。

同星科技前五大客戶主要包括海爾集團、美的集團、海信集團、星星冷鏈、長安汽車集團、樂金電子、澳柯瑪?shù)取蟾嫫趦?nèi)各期，向前五大客戶銷售金額分別為1.56億元、1.94億元、2.54億元和2.13億元，占當(dāng)期營業(yè)收入的比重分別為42.38%、46.89%、50.64%和54.20%。

另外，同星科技在招股書中提示了政府補助占利潤總額較高的風(fēng)險，報告期各期，同星科技計入當(dāng)期損益的政府補助金額分別為485.39萬元、1,030.56萬元、666.39萬元和289.90萬元，占利潤總額的比例為18.56%、21.75%、12.32%和6.32%，其中2019年政府補助金額占利潤總額的比例最高達到21.75%。

海爾集團是第一大客戶，政府補助占利潤總額較高的同星科技能否順利上市，中華網(wǎng)財經(jīng)后續(xù)將持續(xù)關(guān)注！

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