上交所網(wǎng)站日前披露了《關(guān)于對(duì)中信重工機(jī)械股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》(上證公監(jiān)函〔2023〕0176號(hào))。經(jīng)查明，2017年6月23日，中信重工機(jī)械股份有限公司(簡(jiǎn)稱“中信重工”，601608.SH)全資子公司洛陽(yáng)礦山機(jī)械工程設(shè)計(jì)研究院有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱礦研院)與交通銀行股份有限公司洛陽(yáng)分行(以下簡(jiǎn)稱交行洛陽(yáng)分行)、哈密億樂(lè)節(jié)能技術(shù)開發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱億樂(lè)節(jié)能)簽署《關(guān)于建立供應(yīng)鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)合作協(xié)議的從屬協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱《協(xié)議》)?！秴f(xié)議》約定，交行洛陽(yáng)分行為購(gòu)買礦研院提供的成套機(jī)械設(shè)備服務(wù)項(xiàng)目且符合其貸款條件的億樂(lè)節(jié)能發(fā)放貸款，礦研院就該筆貸款承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任。

同日，交行洛陽(yáng)分行為億樂(lè)節(jié)能提供貸款金額8500萬(wàn)元，貸款期限為2017年6月23日至2023年6月21日，貸款用途為購(gòu)買成套設(shè)備。截至目前，由于億樂(lè)節(jié)能已經(jīng)提前全額清償前述貸款本金及利息，《協(xié)議》項(xiàng)下的貸款業(yè)務(wù)已全部結(jié)清，礦研院無(wú)需承擔(dān)《協(xié)議》項(xiàng)下的回購(gòu)義務(wù)。

另經(jīng)查明，2023年7月1日中信重工披露的《關(guān)于中信重工機(jī)械股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票申請(qǐng)文件的審核問(wèn)詢函的回復(fù)》顯示，2017年《協(xié)議》簽署時(shí)，公司就《協(xié)議》依據(jù)回購(gòu)事項(xiàng)的性質(zhì)認(rèn)定，并根據(jù)公司決策權(quán)限相關(guān)規(guī)定，于2017年5月20日召開了總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行審議。同時(shí)，考慮到2021年1月1日生效的《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱《民法典》)《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民法典>有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《新?lián)Ｋ痉ń忉尅?對(duì)擔(dān)保做出了更明晰的界定和解釋，前述回購(gòu)安排從行為結(jié)果上構(gòu)成礦研院對(duì)外作出的償債承諾和增信措施，基于審慎性原則，公司將從嚴(yán)對(duì)前述回購(gòu)安排參照擔(dān)保進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定及后續(xù)披露。2023年7月4日，公司方召開董事會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充審議并披露。

綜上，中信重工全資子公司對(duì)外承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任，實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)外作出的償債承諾和增信措施，但公司未能在《民法典》《新?lián)Ｋ痉ń忉尅肥┬泻蠹皶r(shí)對(duì)照法律法規(guī)，就上述事項(xiàng)履行對(duì)應(yīng)審議程序，遲至2023年7月4日才召開董事會(huì)進(jìn)行補(bǔ)充審議。

公司上述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》第七條、《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》)第6.1.10條、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作(2021年1月)》第6.2.2條等有關(guān)規(guī)定。公司時(shí)任董事會(huì)秘書梁慧、蘇偉作為公司信息披露事項(xiàng)的具體負(fù)責(zé)責(zé)人，未及時(shí)督促公司履行相關(guān)審議程序，對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，其違反了《股票上市規(guī)則》第1.4條、第4.4.2條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中作出的承諾。

鑒于公司全資子公司礦研院未實(shí)際承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任，該事項(xiàng)未導(dǎo)致公司產(chǎn)生實(shí)際損失，可酌情予以考慮。鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.2條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所上市公司管理一部做出如下監(jiān)管措施決定：對(duì)中信重工機(jī)械股份有限公司及時(shí)任董事會(huì)秘書梁慧、蘇偉予以監(jiān)管警示。

中信重工2021年年報(bào)顯示，梁慧于2008年1月至2021年9月?lián)喂径聲?huì)秘書。中信重工2022年年報(bào)顯示，蘇偉自2021年9月30日至今擔(dān)任公司董事會(huì)秘書。

官網(wǎng)顯示，中信重工前身為洛陽(yáng)礦山機(jī)器廠，是中信集團(tuán)旗下的境內(nèi)A股上市公司，股票代碼601608。中信重工擁有兩個(gè)國(guó)家認(rèn)定的企業(yè)技術(shù)中心，擁有我國(guó)礦山重型裝備領(lǐng)域企業(yè)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室和國(guó)家級(jí)工業(yè)設(shè)計(jì)中心、國(guó)家礦用新裝備材料安全性分析驗(yàn)證中心。

相關(guān)規(guī)定：

《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第1.4條：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東或者存托憑證持有人、實(shí)際控制人，收購(gòu)人及其他權(quán)益變動(dòng)主體，重大資產(chǎn)重組、再融資、重大交易、破產(chǎn)事項(xiàng)等有關(guān)各方，為前述主體提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及法律法規(guī)規(guī)定的對(duì)上市、信息披露、停復(fù)牌、退市等事項(xiàng)承擔(dān)相關(guān)義務(wù)的其他主體，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本規(guī)則及本所其他規(guī)定。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第4.4.2條：董事會(huì)秘書對(duì)上市公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行如下職責(zé)：

(一)負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)，協(xié)調(diào)公司信息披露工作，組織制定公司信息披露事務(wù)管理制度，督促公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定;

(二)負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者及實(shí)際控制人、中介機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通;

(三)籌備組織董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，參加股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議及高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)會(huì)議記錄工作并簽字;

(四)負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時(shí)，立即向本所報(bào)告并披露;

(五)關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證真實(shí)情況，督促公司等相關(guān)主體及時(shí)回復(fù)本所問(wèn)詢;

(六)組織公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員就相關(guān)法律法規(guī)、本所相關(guān)規(guī)定進(jìn)行培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé);

(七)督促董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員遵守法律法規(guī)、本所相關(guān)規(guī)定和公司章程，切實(shí)履行其所作出的承諾;在知悉公司、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員作出或者可能作出違反有關(guān)規(guī)定的決議時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以提醒并立即如實(shí)向本所報(bào)告;

(八)負(fù)責(zé)公司股票及其衍生品種變動(dòng)管理事務(wù);

(九)法律法規(guī)和本所要求履行的其他職責(zé)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第6.1.10條：上市公司發(fā)生“提供擔(dān)保”交易事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)審議通過(guò)外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議通過(guò)，并及時(shí)披露。

擔(dān)保事項(xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議：

(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

(二)上市公司及其控股子公司對(duì)外提供的擔(dān)保總額，超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;

(三)上市公司及其控股子公司對(duì)外提供的擔(dān)?？傤~，超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后提供的任何擔(dān)保;

(四)按照擔(dān)保金額連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的擔(dān)保;

(五)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;

(六)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;

(七)本所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。

上市公司股東大會(huì)審議前款第(四)項(xiàng)擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第13.2.2條：本所可以根據(jù)本規(guī)則及本所其他規(guī)定采取下列監(jiān)管措施：

(一)口頭警示;

(二)書面警示;

(三)監(jiān)管談話;

(四)要求限期改正;

(五)要求公開致歉;

(六)要求聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查并發(fā)表意見;

(七)建議更換相關(guān)任職人員;

(八)暫停投資者賬戶交易;

(九)向相關(guān)主管部門出具監(jiān)管建議函;

(十)其他監(jiān)管措施。

《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》第七條：上市公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)審議。

以下為原文：

上海證券交易所

上證公監(jiān)函〔2023〕0176號(hào)

關(guān)于對(duì)中信重工機(jī)械股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定

當(dāng)事人：中信重工機(jī)械股份有限公司，A股證券簡(jiǎn)稱：中信重工，A股證券代碼：601608;

梁慧，中信重工機(jī)械股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書;

蘇偉，中信重工機(jī)械股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書。

經(jīng)查明，2017年6月23日，中信重工機(jī)械股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中信重工或公司)全資子公司洛陽(yáng)礦山機(jī)械工程設(shè)計(jì)研究院有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱礦研院)與交通銀行股份有限公司洛陽(yáng)分行(以下簡(jiǎn)稱交行洛陽(yáng)分行)、哈密億樂(lè)節(jié)能技術(shù)開發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱億樂(lè)節(jié)能)簽署《關(guān)于建立供應(yīng)鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)合作協(xié)議的從屬協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱《協(xié)議》)?！秴f(xié)議》約定，交行洛陽(yáng)分行為購(gòu)買礦研院提供的成套機(jī)械設(shè)備服務(wù)項(xiàng)目且符合其貸款條件的億樂(lè)節(jié)能發(fā)放貸款，礦研院就該筆貸款承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任。同日，交行洛陽(yáng)分行為億樂(lè)節(jié)能提供貸款金額8500萬(wàn)元，貸款期限為2017年6月23日至2023年6月21日，貸款用途為購(gòu)買成套設(shè)備。截至目前，由于億樂(lè)節(jié)能已經(jīng)提前全額清償前述貸款本金及利息，《協(xié)議》項(xiàng)下的貸款業(yè)務(wù)已全部結(jié)清，礦研院無(wú)需承擔(dān)《協(xié)議》項(xiàng)下的回購(gòu)義務(wù)。

另經(jīng)查明，2023年7月1日公司披露的《關(guān)于中信重工機(jī)械股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票申請(qǐng)文件的審核問(wèn)詢函的回復(fù)》顯示，2017年《協(xié)議》簽署時(shí)，公司就《協(xié)議》依據(jù)回購(gòu)事項(xiàng)的性質(zhì)認(rèn)定，并根據(jù)公司決策權(quán)限相關(guān)規(guī)定，于2017年5月20日召開了總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行審議。同時(shí)，考慮到2021年1月1日生效的《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱《民法典》)《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民法典>有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《新?lián)Ｋ痉ń忉尅?對(duì)擔(dān)保做出了更明晰的界定和解釋，前述回購(gòu)安排從行為結(jié)果上構(gòu)成礦研院對(duì)外作出的償債承諾和增信措施，基于審慎性原則，公司將從嚴(yán)對(duì)前述回購(gòu)安排參照擔(dān)保進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定及后續(xù)披露。2023年7月4日，公司方召開董事會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充審議并披露。

綜上，公司全資子公司對(duì)外承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任，實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)外作出的償債承諾和增信措施，但公司未能在《民法典》《新?lián)Ｋ痉ń忉尅肥┬泻蠹皶r(shí)對(duì)照法律法規(guī)，就上述事項(xiàng)履行對(duì)應(yīng)審議程序，遲至2023年7月4日才召開董事會(huì)進(jìn)行補(bǔ)充審議。公司上述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》第七條、《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》)第6.1.10條、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作(2021年1月)》第6.2.2條等有關(guān)規(guī)定。公司時(shí)任董事會(huì)秘書梁慧、蘇偉作為公司信息披露事項(xiàng)的具體負(fù)責(zé)責(zé)人，未及時(shí)督促公司履行相關(guān)審議程序，對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，其違反了《股票上市規(guī)則》第1.4條、第4.4.2條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中作出的承諾。

鑒于公司全資子公司礦研院未實(shí)際承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任，該事項(xiàng)未導(dǎo)致公司產(chǎn)生實(shí)際損失，可酌情予以考慮。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.2條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，我部做出如下監(jiān)管措施決定。

對(duì)中信重工機(jī)械股份有限公司及時(shí)任董事會(huì)秘書梁慧、蘇偉予以監(jiān)管警示。

根據(jù)《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》，請(qǐng)你公司及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員(以下簡(jiǎn)稱董監(jiān)高人員)采取有效措施對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并結(jié)合本決定書指出的違規(guī)事項(xiàng)，就公司信息披露及規(guī)范運(yùn)作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入排查，制定針對(duì)性的防范措施，切實(shí)提高公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平。請(qǐng)你公司在收到本決定書后一個(gè)月內(nèi)，向我部提交經(jīng)全體董監(jiān)高人員簽字確認(rèn)的整改報(bào)告。

你公司及董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)舉一反三，避免此類問(wèn)題再次發(fā)生。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù);董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

上海證券交易所上市公司管理一部

二〇二三年九月十八日

關(guān)鍵詞： 協(xié)議 股票上市規(guī)則 重工 對(duì)外擔(dān)保 蘇偉